Säule 3a in der Schweiz: so eröffnen und maximieren Sie sie dieses Jahr
Um die Säule 3a dieses Jahr zu nutzen, eröffnen Sie vor dem 31. Dezember mindestens ein 3a-Konto und überweisen bis zu CHF 7'258 (Angestellte mit 2. Säule) bzw. CHF 36'288 (Selbständige ohne 2. Säule, begrenzt auf 20% des Nettoeinkommens), Stand 2025. Der Beitrag ist im Zahlungsjahr vollständig von der Bundes- und Kantonssteuer abziehbar.
Übersicht
Die Säule 3a ist der Steuerhebel mit der grössten Wirkung, der den meisten Einwohnern der Schweiz offensteht - sie senkt Ihre Steuerrechnung sofort und wächst bis zum Bezug steuerfrei weiter. Die Frage ist nicht, ob Sie sie nutzen, sondern wie Sie sie strukturieren: welcher Anbieter, Bank oder Fonds, ein Konto oder mehrere.
3a dieses Jahr einrichten und äufnen
- 1
Bestätigen Sie Ihren Maximalbetrag
Angestellte mit 2. Säule: CHF 7'258 im Jahr 2025. Selbständige ohne 2. Säule: 20% des selbständigen Nettoeinkommens, maximal CHF 36'288. Einzahlen bis 31. Dezember - die Frist ist hart und nicht verlängerbar.
- 2
Wählen Sie zwischen Bank- und Wertschriften-3a
Das Bank-3a zahlt fast keinen Zins, ist aber kapitalgeschützt. Das Wertschriften-3a investiert in ETF-basierte Portfolios mit TER 0.4-0.9% - historisch 4-6% p.a. über einen ganzen Zyklus. Bei Horizonten von 10+ Jahren schlägt das Wertschriften-3a das Bank-3a meist auch nach Gebühren.
- 3
Wählen Sie einen günstigen Anbieter
VIAC, finpension, Frankly und Truewealth führen bei den Kosten (TER 0.39-0.48%, Stand 2025, keine Kontogebühr). Traditionelle Banken (UBS, CS/UBS, Raiffeisen) verlangen 0.9-1.5% TER für ähnliche Exposure.
- 4
Teilen Sie auf 3-5 Konten auf
Eröffnen Sie mehrere 3a-Konten (eines pro geplantem Bezugsjahr). Bei der Pensionierung können Sie die Bezüge über Steuerjahre staffeln und die einmalige Bezugssteuer deutlich senken. Einige Kantone begrenzen den Vorteil, wenn alle Konten beim selben Anbieter liegen.
- 5
Richten Sie einen monatlichen Dauerauftrag ein
Verteilen Sie CHF 605/Monat statt einer Dezember-Einmalzahlung - das Glätten in ein Fondsportfolio mittelt den Einstiegspreis und erspart die Jahresend-Hektik.
- 6
Bewahren Sie die Bescheinigung für die Steuererklärung auf
Jeder Anbieter stellt jährlich eine 3a-Steuerbescheinigung aus. Legen Sie sie Ihrer Steuererklärung oder NOV-Korrektur bei, um den Abzug geltend zu machen.
Häufige Fragen
Können Personen mit B-Bewilligung die Säule 3a nutzen?+
Ja - jede in der Schweiz wohnhafte Person mit AHV-pflichtigem Erwerbseinkommen kann einzahlen. Quellenbesteuerte mit B-Bewilligung machen den Abzug über eine Tarifkorrektur oder eine NOV geltend, eingereicht bis 31. März des Folgejahres.
Wie viel Steuern spart die Säule 3a?+
Ungefähr Ihren Grenzsteuersatz. Bei CHF 100'000 Einkommen in Zürich spart ein Beitrag von CHF 7'258 rund CHF 1'800-2'200 an Bundes-, Kantons- und Gemeindesteuern. In Hochsteuerkantonen kann die Ersparnis 35% übersteigen.
Wann kann ich die Säule 3a beziehen?+
Ab 5 Jahren vor dem AHV-Referenzalter, oder früher in definierten Fällen: Kauf von selbstbewohntem Wohneigentum, Aufnahme einer selbständigen Erwerbstätigkeit, endgültiger Wegzug aus der Schweiz oder volle Invalidität. Der Bezug wird separat zu einem reduzierten Einmalsatz besteuert.
Ist das Wertschriften-3a wirklich besser als das Bank-3a?+
Über 10+ Jahre fast immer ja - die Aktienprämie hat die kleine Zusatzgebühr historisch bei weitem überwogen. Bei Horizonten unter 5 Jahren oder wenn Sie das Geld bald für einen Immobilienkauf brauchen, ist ein Bank-3a oder ein Fonds mit tiefem Aktienanteil sicherer.