Transférer ses actifs à l'étranger en quittant la Suisse
Planifiez les gros transferts internationaux par tranches sur les semaines autour du départ, avec un prestataire de change à bas coûts (Wise, Revolut, Interactive Brokers) plutôt qu'aux taux des banques de détail - l'économie sur un transfert de CHF 500'000 est typiquement de CHF 5'000-12'000. Quand c'est possible, transférez les titres en nature vers un courtier du nouveau pays plutôt que de vendre et racheter, et alignez le timing des transferts avec le changement de résidence fiscale.
Vue d'ensemble
Déplacer un patrimoine à travers les frontières est surtout de la logistique, mais quelques décisions - prestataire de change, en nature vs en espèces, date de transfert par rapport au changement de résidence - ont un impact financier tangible. Évitez de tout déplacer le premier jour ; séquencez pour que chaque étape laisse une piste d'audit propre.
Déplacer ses actifs à l'étranger proprement
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Inventoriez et catégorisez
Listez comptes suisses (CHF, EUR, USD), comptes d'investissement, piliers 2/3a, libre passage, polices d'assurance vie et immobilier suisse. Marquez chacun : 'transférer en espèces', 'transférer en nature', 'garder en Suisse', 'retirer'.
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Ouvrez les comptes de destination avant de partir
Ouvrir un compte bancaire ou de courtage non suisse depuis la Suisse est généralement plus rapide que de l'ouvrir depuis l'étranger une fois parti. L'ouverture prend 2-6 semaines chez beaucoup d'institutions de l'UE, du Royaume-Uni et des États-Unis.
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Choisissez la voie de change, pas l'option par défaut de la banque
Les marges de change des banques suisses de détail atteignent 1-2.5% sur EUR/USD/GBP. Wise, Revolut et Interactive Brokers facturent typiquement 0.15-0.50%. Sur CHF 500'000, la différence est de CHF 5'000-12'000 - de l'argent réel pour quelques heures de mise en place.
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Transférez les titres en nature quand c'est possible
La plupart des grands courtiers (Interactive Brokers, Saxo, DEGIRO, Schwab International) prennent en charge les transferts en nature de type ACATS. Cela évite de réaliser des gains imposables dans le nouveau pays et préserve le prix de revient - crucial dans les juridictions qui imposent les gains en capital.
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Fractionnez les gros transferts
Diviser un transfert de CHF 500'000 en 3-5 virements sur 2-4 semaines réduit le risque de timing sur le change et évite de déclencher des contrôles AML sur transaction unique qui peuvent bloquer les fonds plusieurs jours.
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Documentez tout pour le nouveau pays
Conservez relevés, avis de transfert et le taux CHF/devise à chaque date de transfert. Beaucoup de pays de destination (Royaume-Uni, États-Unis, Australie) l'exigent pour établir le prix de revient ou prouver que les fonds sont du capital antérieur à la résidence et non un revenu imposable.
Questions fréquentes
Quel est le moyen le moins cher de transférer de gros montants hors de Suisse ?+
Les prestataires multidevises comme Wise et Revolut, ou le change de courtage via Interactive Brokers, offrent typiquement 0.15-0.50% tout compris - plusieurs fois moins cher que les virements des banques suisses de détail, surtout au-delà de CHF 50'000 (état 2025).
Puis-je garder mes placements suisses après mon départ ?+
Beaucoup de courtiers et banques suisses (Saxo, IBKR Suisse, certaines banques cantonales) acceptent les clients non résidents, mais le niveau de service et l'accès aux produits baissent et les frais augmentent souvent. Transférer en nature vers un courtier du pays de destination est généralement plus propre à long terme.
La Suisse signalera-t-elle mon compte à ma nouvelle administration fiscale ?+
Oui - la Suisse échange automatiquement les informations sur les comptes (CRS) avec la plupart des pays. Veillez à mettre à jour votre résidence fiscale déclarée auprès de la banque suisse une fois le déménagement achevé.
Dois-je vendre mon portefeuille avant de quitter la Suisse ?+
Si le nouveau pays impose les gains en capital et pas la Suisse, réaliser les gains en tant que résident suisse réinitialise votre prix de revient en franchise d'impôt - souvent intéressant. Si le nouveau pays impose les gains mais que les titres logent dans une enveloppe fiscalement efficace (ISA, équivalent 401k), le transfert en nature est généralement préférable.