Conseil financier pour les expatriés indépendants en Suisse
Raison individuelle ou Sàrl, affiliation AVS obligatoire, seuil de TVA, pas de 2e pilier par défaut - le statut d'indépendant en Suisse a plus de pièces en mouvement que la plupart des expatriés ne l'imaginent. Nous vous aidons à choisir la bonne structure dès le premier jour.
Les expatriés indépendants en Suisse doivent s'annoncer auprès de la caisse de compensation AVS de leur canton pour être reconnus comme indépendants, payer les cotisations AVS/AI/APG sur le bénéfice net (environ 10%, état 2025), s'inscrire à la TVA dès que le chiffre d'affaires dépasse CHF 100'000 et organiser eux-mêmes leur prévoyance professionnelle. Le grand avantage : en tant qu'indépendant sans caisse de pension du 2e pilier, vous pouvez déduire jusqu'à 20% du revenu net de l'activité dans le pilier 3a (plafonné à environ CHF 36'288, état 2025) - l'un des abris fiscaux les plus puissants de Suisse.
Ce que les expatriés indépendants doivent clarifier
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Se faire reconnaître comme indépendant
Être indépendant en Suisse n'est pas une case à cocher sur un formulaire - c'est la caisse de compensation AVS qui décide, sur la base de plusieurs clients, d'une infrastructure propre et d'un risque entrepreneurial. Un client unique ressemble à un emploi déguisé et se voit refusé.
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Raison individuelle ou Sàrl/SA
La raison individuelle est bon marché et rapide, mais mélange risques privés et professionnels et paie l'AVS sur tout le bénéfice. Une Sàrl ou une SA sépare la responsabilité, permet de se verser un salaire plus des dividendes et ouvre le 2e pilier - mais coûte plus cher à faire tourner et entraîne une double imposition des bénéfices.
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La TVA et le seuil de CHF 100'000
Un chiffre d'affaires annuel supérieur à CHF 100'000 impose l'inscription à la TVA. En dessous, vous pouvez vous inscrire volontairement, ce qui est souvent payant si vos clients sont des entreprises assujetties et que vous avez un impôt préalable substantiel.
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Prévoyance : lacune du 2e pilier et le « grand 3a »
Sans employeur, pas de 2e pilier automatique. Vous pouvez vous affilier à une fondation du 2e pilier pour indépendants ou - plus couramment - utiliser la déduction élargie du pilier 3a (jusqu'à ~20% du revenu net, plafonnée à environ CHF 36'288, état 2025) pour constituer un capital retraite de manière fiscalement efficace.
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Lissage du revenu et acomptes d'impôt
Le revenu indépendant est volatil et l'impôt suisse se paie par acomptes provisionnels. Nous vous aidons à prévoir de manière réaliste, à mettre de côté les bons montants chaque trimestre et à éviter le choc de trésorerie typique de la deuxième année.
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Perte de couverture : maladie, accident, congé parental
Un salarié en Suisse est largement couvert pour l'accident, le maintien du salaire en cas de maladie et l'allocation de maternité. En tant que freelance, c'est votre affaire - l'assurance d'indemnités journalières et la couverture accident doivent être organisées délibérément.
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Première déclaration d'impôt suisse
Vous déposez une déclaration d'impôt normale avec un compte de résultat de votre activité indépendante. Normes comptables, amortissements, déductions pour bureau à domicile et règles sur les repas d'affaires méritent d'être bien appliqués dès la première année.
Réussissez votre organisation d'indépendant dès la première année
En un appel de 30 minutes, nous cartographions votre statut AVS, le choix raison individuelle vs Sàrl, la décision TVA et la bonne stratégie pilier 3a - pour cesser de trop payer d'impôts et de sous-construire votre prévoyance.
Comment nous aidons les expatriés indépendants
Impôts & prévoyance
Stratégie du grand 3a, 2e pilier facultatif pour indépendants, mise en place de la TVA et un processus de déclaration qui résiste à un contrôle.
Planifiez impôt suisse et pilier 3a en tant qu'indépendantPlacements & épargne
Un portefeuille à long terme pour un revenu irrégulier - réserve de liquidités d'urgence, pilier 3a investi sur la durée, compte imposable pour les excédents.
Construisez un plan d'investissement autour d'un revenu de freelanceAssurance maladie
LAMal plus les couvertures complémentaires qu'un salarié obtient par défaut - indemnités journalières, couverture accident et couverture hospitalière privée judicieuse.
Comparez santé et indemnités journalières en tant que freelanceFinance & hypothèque
Les banques traitent différemment les emprunteurs indépendants - elles veulent en général 2-3 ans de comptes révisés. Nous aidons à structurer revenu et fonds propres pour franchir l'obstacle de la capacité financière.
Planifiez une hypothèque en tant qu'expatrié indépendantComment nous travaillons avec les clients indépendants
Un processus clair en trois étapes qui s'adapte à une charge de travail irrégulière.
1 · Appel découverte gratuit
30 minutes en visio. Nous cartographions votre activité, votre statut AVS, votre chiffre d'affaires et les décisions fiscales et de prévoyance au plus fort impact pour votre première ou prochaine année.
2 · Votre feuille de route de freelance
Un plan écrit couvrant forme juridique, TVA, stratégie pilier 3a, protection et une prévision réaliste des acomptes d'impôt - dans un langage clair.
3 · Mise en œuvre ensemble
Nous vous aidons à exécuter - ouverture du 3a, assurance d'indemnités journalières, mise en place de la comptabilité, dossier hypothécaire - et faisons le point une fois par an au fil de l'évolution de votre activité.
Faites vos calculs vous-même
Les calculateurs fournissent des estimations pour la planification, pas un conseil fiscal ou de placement formel.
Calculateur de salaire suisse
Utile comme référence - ce qu'un salarié comparable toucherait en net, pour fixer votre tarif journalier face aux pairs salariés.
Ouvrir le calculateur →Check hypothécaire
Vérifiez ce qu'une banque suisse vous prêterait sur la base de votre revenu indépendant déclaré.
Ouvrir le calculateur →Comparaison des primes d'assurance maladie
Comparez les primes LAMal par canton, âge, franchise et modèle.
Ouvrir le calculateur →Les questions d'indépendants que nous entendons le plus souvent
Comment me faire reconnaître comme indépendant en Suisse ?
Combien puis-je déduire dans le pilier 3a en tant qu'indépendant ?
Raison individuelle ou Sàrl - laquelle choisir ?
Quand dois-je m'inscrire à la TVA ?
Et la maladie, l'accident et le congé parental en tant que freelance ?
Puis-je obtenir une hypothèque suisse en tant que freelance ?
Concevons votre organisation de freelance en Suisse
Un appel de 30 minutes avec un conseiller indépendant Hello Expats - sans engagement, sans frais. Nous examinons votre statut AVS, votre forme juridique, la TVA, le pilier 3a et la protection en une seule conversation.
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