Conseil financier pour les fondateurs et entrepreneurs en Suisse
Créer une SA ou une Sàrl en Suisse est la partie facile. Concevoir salaire et dividendes, choisir la bonne caisse de pension, planifier un exit et garder vos finances privées alignées sur la cap table - c'est là que la plupart des fondateurs ont besoin d'un deuxième avis.
Les fondateurs en Suisse créent le plus souvent soit une Sàrl (capital minimal de CHF 20'000, entièrement libéré), soit une SA (capital minimal de CHF 100'000, dont au moins CHF 50'000 libérés). Les deux sont imposées au niveau de la société sur le bénéfice (les taux cantonaux d'impôt sur le bénéfice vont, état 2025, d'environ 12% dans les cantons à fiscalité basse comme Zoug ou Schwyz à environ 21% dans les cantons plus chers), puis à nouveau à titre personnel sur le salaire (impôt sur le revenu) et les dividendes (imposition partielle en tant qu'actionnaire qualifié dès 10% du capital). Les grands leviers de planification : le mix salaire/dividendes, la conception du 2e pilier au sein de la société et la structuration d'un éventuel exit en gain en capital privé exonéré lorsque c'est possible.
Ce que les fondateurs en Suisse doivent clarifier
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Choisir la forme juridique
La Sàrl pour un capital plus faible et des règles d'associés plus simples, la SA pour des transferts d'actions plus propres et un accès plus facile aux investisseurs externes. Les deux conviennent à une société opérationnelle - l'arbitrage se révèle plus tard, aux tours de financement ou à l'exit.
- 02
Mix salaire, dividendes et 2e pilier
Un salaire plus élevé construit de la capacité 2e pilier mais coûte des charges sociales ; un dividende plus élevé est moins cher mais réduit prévoyance et couverture invalidité et déclenche l'impôt sur le revenu. Le bon dosage dépend de l'âge, du revenu, de la famille et des projets d'exit - et il évolue dans le temps.
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Concevoir la caisse de pension de votre société
Votre propre Sàrl/SA peut choisir une fondation de prévoyance, les taux d'épargne (le minimum légal ou plus), la bande de salaire assurée et le niveau de couverture de risque. Fait délibérément, cela devient un abri fiscal personnel majeur et une couche de protection.
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Actions, vesting et reverse vesting
Actions de fondateur, plans ESOP / fantômes, cliffs de vesting et SAFE / convertibles ont tous des conséquences fiscales suisses. Mettre en place le vesting correctement dès le premier jour évite la mauvaise surprise « actions gratuites = revenu imposable ».
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Fiscalité de l'exit : gain en capital ou salaire
Vendre ses actions en tant que particulier est, en principe, un gain en capital exonéré en Suisse - mais le fisc peut requalifier le produit en revenu imposable (p. ex. liquidation partielle indirecte, transposition, participations de collaborateur qualifiées). Planifier la structure de l'exit des années avant la signature compte.
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Les finances privées derrière l'entreprise
La plupart des fondateurs vivent avec un bilan personnel mince à côté d'une cap table qui grandit. Liquidités, pilier 3a, protection et un plan clair pour le jour où l'entreprise ne sera plus votre seul actif - c'est la partie que la plupart négligent.
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Aspects transfrontaliers
Cofondateurs étrangers, investisseurs américains, employés dans plusieurs pays, propriété intellectuelle détenue offshore - chacun ajoute des questions fiscales et déclaratives suisses (prix de transfert, impôt anticipé sur les dividendes, établissement stable, FATCA pour les administrateurs US).
Construisez un patrimoine personnel à la vitesse de votre entreprise
En un appel de 30 minutes, nous examinons votre forme juridique, votre mix salaire-dividendes, la conception de votre prévoyance et l'écart entre votre cap table et votre propre bilan - puis vous disons les trois démarches à faire en premier.
Comment nous aidons les fondateurs
Impôts & prévoyance
Optimisation salaire/dividendes, conception du 2e pilier dans votre société, pilier 3a pour vous et votre conjoint, et des déclarations personnelles propres pendant que l'entreprise grandit.
Planifiez impôts et prévoyance de fondateur en SuissePlacements & patrimoine
Diversifiez au-delà de la concentration dans vos propres actions - une conception de portefeuille qui complète (et ne duplique pas) le risque que vous portez déjà en tant que fondateur.
Diversifiez votre patrimoine à côté de votre cap tableFinance & hypothèque
Conseil hypothécaire indépendant pour fondateurs - les banques traitent les dirigeants-propriétaires avec prudence, la manière de présenter le dossier compte donc autant que les chiffres.
Planifiez une hypothèque en tant que fondateur en SuisseAssurance maladie
LAMal, complémentaires judicieuses pour vous et votre équipe, et conception de l'assurance accident / indemnités journalières au niveau de l'entreprise.
Organisez la couverture santé pour vous et votre équipeComment nous travaillons avec les fondateurs
Un processus clair en trois étapes, conçu pour s'insérer entre conseils d'administration et cycles de levée de fonds.
1 · Appel découverte gratuit
30 minutes en visio. Nous cartographions votre structure de société, votre cap table, votre mix salaire/dividendes actuel et les lacunes de vos finances privées.
2 · Votre feuille de route de fondateur
Un plan écrit couvrant la conception de la rémunération, le 2e pilier, le pilier 3a, la diversification et la préparation à l'exit - explicitement coordonné avec votre fiduciaire ou votre réviseur.
3 · Mise en œuvre, ensemble
Nous aidons à exécuter - choix de la fondation de prévoyance, 3a, portefeuille, hypothèque et protection - et revoyons chaque année ou aux grandes étapes (série A, secondaire, exit).
Faites vos calculs vous-même
Les calculateurs fournissent des estimations pour la planification, pas un conseil fiscal ou de placement formel.
Lacune de prévoyance
Visualisez l'écart entre votre rente suisse projetée et le revenu que vous voudrez après l'exit.
Ouvrir le calculateur →Check hypothécaire
Obtenez une capacité d'emprunt indicative sur la base du salaire déclaré - utile avant de parler à une banque de votre propre bien.
Ouvrir le calculateur →Estimateur d'impôts
Vérifiez l'ordre de grandeur de votre facture fiscale personnelle selon les cantons quand salaire et dividendes évoluent.
Ouvrir le calculateur →Les questions de fondateurs que nous entendons le plus souvent
Sàrl ou SA - laquelle créer ?
Comment répartir ma propre rémunération entre salaire et dividendes ?
La vente de mes actions est-elle vraiment exonérée en Suisse ?
Devrais-je créer une holding ?
Qu'en est-il de ma caisse de pension (2e pilier) en tant que dirigeant-propriétaire ?
Comment me diversifier quand l'essentiel de mon patrimoine est dans ma propre entreprise ?
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