Conseil financier pour les détachés internationaux en Suisse
Un package de détachement paraît généreux jusqu'à ce que vous réalisiez combien il dépend de la tax equalisation, des accords de sécurité sociale et des petites lignes sur le logement, l'école et les congés au pays. Nous vous aidons à lire le contrat, à faire les calculs et à préparer ce qui se passe à la fin de la mission.
Un détaché international en Suisse est typiquement sous contrat temporaire (souvent 1-5 ans), avec une sécurité sociale couverte soit par la Suisse, soit par le pays d'origine en vertu d'un accord de totalisation ou - au sein de l'UE/AELE - d'un certificat A1 qui maintient le salarié dans le système du pays d'origine jusqu'à 24 mois (prolongeable). Beaucoup de grands employeurs appliquent la tax equalisation : l'entreprise garantit au salarié un net « hypothétique » du pays d'origine et absorbe la différence avec l'impôt suisse réel. Les détachés avec un contrat réellement temporaire peuvent en général faire valoir les déductions suisses pour expatriés (logement, école, frais de déménagement) - des règles durcies en 2018 et appliquées strictement depuis.
Ce que les détachés en Suisse doivent clarifier
- 01
Tax equalisation ou tax protection
Tax equalisation : vous payez un impôt hypothétique du pays d'origine et l'employeur prend en charge l'impôt suisse réel. Tax protection : vous payez le plus bas des deux. Le cash, le gross-up et la réconciliation de fin d'année fonctionnent très différemment - et la formulation du contrat compte.
- 02
Sécurité sociale : A1, totalisation ou suisse ?
Les missions UE/AELE utilisent souvent un certificat A1 pour maintenir le salarié dans la sécurité sociale du pays d'origine jusqu'à 24 mois, prolongeable. Les missions hors UE reposent sur des accords bilatéraux de totalisation (p. ex. avec les États-Unis). Sans l'un ni l'autre, vous basculez par défaut dans l'AVS/LPP suisse.
- 03
Paie du pays d'accueil ou d'origine
Certains employeurs gèrent une paie fantôme suisse, d'autres gardent la paie au pays et compensent l'impôt suisse par un gross-up. Le choix affecte la constitution de la prévoyance, l'éligibilité hypothécaire et le sort de la capacité pilier 3a / 2e pilier inutilisée.
- 04
Déductions pour expatriés (ordonnance concernant les expatriés)
Les détachés réellement temporaires avec un point d'attache clair au pays peuvent déduire logement, frais d'école internationale et déménagement. Depuis la réforme de 2018, les règles sont plus strictes (p. ex. le logement au pays doit rester disponible) et de nombreux cantons examinent les demandes avec soin.
- 05
La prévoyance sans 2e pilier suisse
Si vous restez sur la paie du pays d'origine, vous ne constituez en général pas de 2e pilier en Suisse. Nous aidons à comparer affiliation facultative, pilier 3a privé et compléments de prévoyance au pays pour garder le plan à long terme complet.
- 06
Pilier 3a, actions et bonus en mission
Le pilier 3a est ouvert à tous les résidents fiscaux suisses - mais n'est utile en pratique qu'avec un revenu d'activité imposé en Suisse. La répartition des RSU et bonus suit la règle des jours travaillés, avec un éventuel reporting supplémentaire dans votre pays d'origine.
- 07
Fin de mission et rapatriement
Prestation de libre passage du 2e pilier, retrait du pilier 3a, imposition au départ, clôture des comptes et retour au pays demandent 6-12 mois de préparation. Le meilleur moment pour planifier la sortie, c'est le début, pas la fin.
Obtenez un deuxième avis sur votre package de détachement
En un appel de 30 minutes, nous lisons votre lettre de mission, refaisons le calcul d'equalisation, vérifions votre statut de sécurité sociale et vous disons les trois démarches qui font le plus souvent économiser de l'argent réel aux détachés sur un contrat de 2-3 ans.
Comment nous aidons les détachés
Impôts
Décoder la clause de tax equalisation, faire valoir les déductions d'expatrié quand vous y avez droit, déposer proprement votre déclaration suisse et planifier l'année de fin de mission.
Planifiez l'impôt suisse en missionPrévoyance & placements
Remplacer le 2e pilier manquant par un pilier 3a délibéré, une affiliation facultative ou des compléments de prévoyance au pays - avec un portefeuille mondial transférable.
Planifiez prévoyance et épargne pendant une mission en SuisseAssurance maladie
La plupart des détachés basculent par défaut dans la LAMal mais peuvent demander une exemption si un plan international comparable existe. Nous aidons à comparer et à décider.
Comparez LAMal et couverture santé internationaleFinance & hypothèque
Les détachés achètent rarement un bien mais ont souvent besoin d'un compte bancaire suisse, d'une organisation de change et d'épargne qui survit à la mission - y compris pour rapatrier les fonds proprement.
Organisez banque suisse et change en tant que détachéComment nous travaillons avec les détachés
Un processus clair en trois étapes, conçu pour un cycle de mission de 1 à 5 ans.
1 · Appel découverte gratuit
30 minutes en visio. Nous passons en revue votre lettre de mission, vos documents de sécurité sociale, votre situation familiale et la durée de la mission.
2 · Votre feuille de route de mission
Un plan écrit couvrant la lecture de la tax equalisation, les déductions d'expatrié, la stratégie de prévoyance, la couverture santé et une check-list claire avant le rapatriement.
3 · Mise en œuvre et sortie
Nous vous accompagnons pendant la mission et pilotons le processus de fin de mission - 2e pilier, pilier 3a, clôture des comptes, imposition au départ - 6-12 mois avant le retour.
Faites vos calculs vous-même
Les calculateurs fournissent des estimations pour la planification, pas un conseil fiscal ou de placement formel.
Estimateur d'impôts
Vérifiez l'ordre de grandeur de votre facture fiscale suisse compte tenu des déductions d'expatrié et d'un éventuel gross-up d'equalisation.
Ouvrir le calculateur →Lacune de prévoyance
Estimez ce que vous perdriez en prévoyance suisse en restant sur la paie du pays d'origine pendant toute la mission.
Ouvrir le calculateur →Comparaison des primes d'assurance maladie
Comparez les primes LAMal par canton, âge, franchise et modèle - votre plan de repli si le plan international est refusé.
Ouvrir le calculateur →Les questions de détachés que nous entendons le plus souvent
Qu'est-ce que la tax equalisation et comment est-elle calculée ?
Dois-je m'affilier à la sécurité sociale suisse ?
Puis-je faire valoir les déductions d'expatrié dans ma déclaration suisse ?
Dois-je prendre l'assurance maladie suisse ou rester sur un plan international ?
Qu'advient-il de ma prévoyance à la fin de la mission ?
Le pilier 3a vaut-il la peine pour une mission de 2-3 ans ?
Passons votre mission suisse au banc d'essai
Un appel de 30 minutes avec un conseiller indépendant Hello Expats - sans engagement, sans frais. Nous lisons votre contrat, refaisons le calcul d'equalisation et planifions la mission de l'arrivée au rapatriement.
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